銀行承兌匯票和貸款在本質、資金使用方式、風險程度、融資成本、期限等方面存在明顯區(qū)別。

1. 本質不同：銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。它主要用于企業(yè)之間的貿易結算，是一種支付工具。而貸款是銀行或其他金融機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式，是企業(yè)或個人獲取資金的一種融資方式。

2. 資金使用方式不同：銀行承兌匯票通常是企業(yè)在進行商品或服務交易時使用，通過簽發(fā)匯票來支付貨款，相當于獲得了一定期限的延期支付信用。持票人可以在匯票到期前通過背書轉讓的方式進行結算，也可以向銀行申請貼現(xiàn)獲取資金。貸款則是借款人獲得資金后，可以根據自身需求自由支配，用于企業(yè)的生產經營、項目投資等各個方面。

3. 風險程度不同：對于銀行來說，銀行承兌匯票的風險相對較低。因為銀行在承兌匯票時，通常會要求出票人繳納一定比例的保證金，并且會對出票人的信用狀況進行嚴格審查。只有在出票人到期無法支付票款時，銀行才需要墊款支付。而貸款的風險相對較高，銀行需要對借款人的還款能力、信用狀況、項目前景等進行全面評估，并且在貸款發(fā)放后需要持續(xù)跟蹤監(jiān)測，以確保貸款能夠按時收回。

4. 融資成本不同：銀行承兌匯票的融資成本主要包括手續(xù)費和貼現(xiàn)利息。手續(xù)費一般按照承兌金額的一定比例收取，相對較低。貼現(xiàn)利息則根據市場利率和匯票剩余期限等因素確定。貸款的融資成本主要是利息，貸款利率通常根據貸款期限、借款人信用狀況、市場利率等因素綜合確定，一般情況下貸款利息會高于銀行承兌匯票的貼現(xiàn)利息。

5. 期限不同：銀行承兌匯票的期限一般較短，通常為3個月、6個月等，最長不超過1年。貸款的期限則可以根據借款人的需求和銀行的規(guī)定進行靈活確定，從短期的幾個月到長期的數(shù)年甚至數(shù)十年不等。

《中華人民共和國票據法》第十九條 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

《貸款通則》第二條 本通則所稱貸款人，系指在中國境內依法設立的經營貸款業(yè)務的中資金融機構。本通則所稱借款人，系指從經營貸款業(yè)務的中資金融機構取得貸款的法人、其他經濟組織、個體工商戶和自然人。本通則中所稱貸款系指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。